為進一步推進改革創新發展大討論活動，加強大連商品交易登記結算有限公司制度化建設，完善規范化流程，建立合制合規的管理體系，提升工作效率，按照控股公司統一部署，信永中和會計師事務所大連分所于2019年5月7日至5月14日入駐結算公司，對結算公司開展內部審計現場工作。

本次主要是對結算公司2017年、2018年度財經法律法規執行情況、內控制度建立和執行情況；財務收支的真實、合法和效益情況；資產管理及保值增值情況；項目或者工程進展情況；重大經濟事項決策程序的執行情況及其效果；人力資源管理情況；資金使用情況；成本、費用合規性，八項規定的執行情況；績效考核完成情況等9個方面進行審計。期間，公司積極配合工作，指定本次審計工作的聯系人，公示聯系電話，及時提供審計資料。

結算公司大討論活動結合本次內審，發現了新的問題，梳理了新的規范，樹立了新的目標。審計中公司未發現系統性的不合規問題，但在個別制度建設方面仍存在薄弱環節，少量審批流程尚不嚴謹，部分執行細節仍存有瑕疵。通過對財務收支的真實性、合法性和效益性以及有關經濟活動進行審計監督，規范了結算公司的財務核算，促使公司管理者增強遵守財經紀律的自覺性；通過有效地關注公司政策、制度的貫徹執行情況，推動了公司各部門完善內部控制制度，加強了公司的經營管理；通過關注公司潛在的風險及資產的安全性和效率性，給公司管理者提供及時、客觀的信息，為管理者制定科學決策提供依據，提高了公司的經濟效益，確保了國有資產的保值增值。下一步，結算公司將在大討論活動中結合本次審計中發現的問題和審計整改意見認真分析原因，制定整改清單，建章立制，重新梳理辦公流程，采取措施進行整改。